이사회 의사록 작성법

이런 상황에 필요해요

• 대표이사 선임·중임·보선 등 이사회 결의가 필요한 사항을 의결할 때
• 본점 이전·지점 설치 등 회사 조직 변경을 결정할 때
• 중요 자산의 처분·대규모 차입 등 상법상 이사회 권한 사항을 결의할 때
• 신주 발행·사채 발행 등 이사회 결의사항을 처리할 때
• 이사회 결의 내용을 등기 첨부서류나 대내외 증빙으로 남겨야 할 때

작성 방법

1. 1회사 상호와 이사회 개최 일시·장소를 머리말에 적습니다.
2. 2이사 총수·감사 총수·의결권 있는 이사 수와 출석 이사·출석 감사 수 등 출석 현황을 기재합니다.
3. 3의장인 대표이사가 적법한 성립을 선언한 사실을 적고, 제1호 의안부터 상정합니다.
4. 4각 안건마다 의장의 설명, 이사들의 찬반, 가결 결과를 명확히 기록합니다.
5. 5대표이사 선임 등의 경우 피선자의 성명·주민등록번호·주소와 즉석 취임 승낙 사실을 적습니다.
6. 6회의 종료 시각과 폐회 선언, 작성 일자를 적고 출석 이사·감사가 기명날인 또는 서명합니다.

작성 시 주의사항

• •상법 제391조의3은 이사회 의사록 작성을 의무화하며, 의사의 안건·경과요령·결과와 반대한 이사의 성명·반대 이유를 기재하도록 규정합니다.
• •출석한 이사와 감사는 이사회 의사록에 기명날인 또는 서명해야 합니다.
• •이사회 결의는 원칙적으로 이사 과반수 출석과 출석 이사 과반수 찬성으로 성립하므로, 출석·찬성 현황이 정족수를 충족하도록 기재합니다.
• •대표이사 변경 등 등기가 필요한 사항은 피선자의 인적사항과 취임 승낙 사실을 정확히 적어야 등기에 사용할 수 있습니다.
• •본 양식은 법률 자문이 아니며, 등기·세무 처리는 법무사 등 전문가의 확인을 받는 것이 안전합니다.

자주 묻는 질문

관련 문서